In dit hoofdstuk leest u een samenvatting op hoofdlijnen van het beleid en de financiën van de Begroting 2021. We gaan in op de ambities, speerpunten, het Bestuursprogramma 2018-2022 en doelen, de lokale lastendruk, de bezuinigingen, de bestedingsvoorstellen en de hoogte van het begrotingssaldo en het budget beleidsintensivering (de knoppen 1 en 2).
Ambities, speerpunten, bestuursprogramma en doelen
In de volgende hoofdstukken lichten we de ambities, speerpunten en het bestuursprogramma 2021 toe. Deze onderdelen zijn van belang om keuzes in de financiën te maken. Bij de bestedingsvoorstellen 2021 is veelal een relatie te leggen met ambities, speerpunten en het bestuursprogramma. De doelen zijn bij de verschillende subthema’s uitgewerkt.
Lokale lastendruk
De lastendruk voor 2021 komt uit op 2,77%. Dit betekent voor een gemiddeld huishouden een stijging van afgerond € 24 per jaar, oftewel € 2 per maand. In de paragraaf Lokale Heffingen lichten we dit verder toe.
Bezuinigingen
De begroting 2021 bevat een incidentele bezuinigingsopgave van € 500.000. Wij verwachten hieraan invulling te geven bij de BERAP 2021-I. In Onze portemonnee lichten we dit verder toe.
Bestedingsvoorstellen
We willen twee keer per jaar een integrale afweging maken over de bestedingsvoorstellen, namelijk bij de begroting en bij de BERAP 2021-I.
In de Kadernota 2021 heeft u ingestemd met de autonome bestedingsvoorstellen 2021.
Ook hebben we in de begroting 2021 een aantal nieuwe autonome voorstellen opgenomen. Deze onderwerpen zien we als autonoom, omdat dit onvermijdbare lasten zijn. Hieronder een overzicht van deze voorstellen.
Nr. | Onderwerp | Structureel | Incidenteel |
Autonome voorstellen | 2021 | 2021 | |
1 | Omgevingswet | 320.000 | |
2 | Project archief 2020: deelname aan e-depot | 30.000 | |
3 | Bijstelling budget schuldhulpverlening | 30.000 | 30.000 |
4 | Wmo Begeleiding | 200.000 | |
5 | Afspraak PMT jeugd | 0 | |
Totaal: | 30.000 | 580.000 |
In de Kadernota 2021 hebben we uw raad gevraagd om reactie te geven ten aanzien van de bestuurlijke bestedingsvoorstellen. We hebben uw reacties in ons voorstel van deze Begroting 2021 meegenomen. Wij vragen de raad om in te stemmen met de volgende bestuurlijke bestedingsvoorstellen met een hoge bestuurlijke prioriteit.
Nr. | Onderwerp | Structureel | Incidenteel |
Bestuurlijke voorstellen met hoge prioriteit | 2021 | 2021 | |
1 | Project doorontwikkeling sociaal domein | 45.000 | |
2 | Aanpassen huisvesting gemeentehuis voor anders werken | p.m. | |
3 | Derde fase kwaliteitsimpuls onderhoud bomen | 115.000 | |
4 | Project wind | ||
1. Toezicht en handhaving | 33.000 | ||
2. Projectkosten | 0 | ||
5 | Visie onderwijs/integraal huisvestingsplan/IKC de Monden | 30.000 | |
6 | Verkeersmaatregelen uit het GVVP | 37.500 | |
7 | Willibrordkerk | ||
1. Beheerder Willibrordkerk | 20.000 | ||
2. Bovengrondse toiletgroep Willibrordkerk/openbaar toilet | 10.000 | ||
8 | Projectleider leefgebieden binnensport | 40.000 | |
9 | Project sportpark leefgebied Odoorn | ||
1. Projectbudget leefgebied sportpark Odoorn | 0 | ||
2. Sportpark Odoorn | 0 | ||
10 | Project Esdal College | ||
1. Gemeentelijke voorbereidingskosten Esdal College | -100.000 | ||
2. Nieuwbouw Esdal College Borger | 125.000 | ||
11 | Extra inzet budgetcoach Andes | 0 | |
12 | Stedenbouwkundige* | 0 | |
13 | Kosten onderzoek inbreidingsmogelijkheden* | 0 | |
14 | Opstellen meerjarig investeringsplan fietsen | 0 | |
15 | Faciliteren en stimuleren R&T sector | 0 | |
16 | Bloemrijke bermen (Cittaslow) | 10.000 | |
17 | Eikenprocessierups | 42.000 | |
18 | Opbouwwerker veengebied (Andes) | 40.000 | |
19 | Werkbudget inwonerparticipatie | 0 | |
20 | Budget dorpsbudgetten | 50.000 | |
21 | Laaggeletterdheid | 0 | |
22 | Project centrum Exloo: programmamanager | 50.000 | |
23 | Herinrichting Hoofdstraat Noord Borger | 7.150 | |
24 | Buitengewoon opsporingsambtenaar | 0 | |
25 | Project BOCE beleidsagenda | 25.000 | |
26 | Werkbudget regenbooggemeente | 5.000 | |
27 | Duurzaamheidseducatie | 7.500 | |
Totaal: | 232.150 | 360.000 |
*: De kosten van deze twee voorstellen (totaal € 130.000) worden gedekt uit de bufferreserve gronden en hebben zodoende geen effect op knop 1 en knop 2.
Voor een verdere toelichting op de bestedingsvoorstellen verwijzen we naar de bijlage Dynamische Prioriteiten Lijst.
Geactualiseerde saldi
In deze sectie presenteren we de geactualiseerde stand van Saldo begroting (knop 1) en het budget Beleidsintensivering (knop 2).
Knop 1: Saldo begroting
Hieronder geven we een toelichting op de financiële mutaties die hebben plaatsgevonden op knop 1 Saldo begroting sinds de Kadernota 2021.
Knop 1 Saldo begroting | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
Stand Kadernota 2021 | -147.203 | 19.384 | 64.080 | 226.560 | 226.560 |
1. Kapitaallasten | 112.802 | 195.652 | 264.567 | 284.096 | 290.202 |
2. Meicirculaire 2020 | 519.599 | 627.867 | 254.605 | -94.031 | 632.206 |
3. Toeristenbelasting (motie) | 60.000 | 60.000 | 60.000 | 60.000 | 60.000 |
4. Verbonden partijen | -133.260 | ||||
5. Vastgoed en Geld jaarschijf 2025 | -50.000 | ||||
6. Volumeafspraak bedrijfsvoering | -500.000 | ||||
7. Indexen, stelposten, huren etc. | -41.092 | -132.297 | -179.911 | -213.423 | -184.570 |
8. Naar knop 2 (fin. kader) | -200.000 | ||||
9. Autonome voorstellen | -30.000 | -30.000 | -30.000 | -30.000 | -30.000 |
10. Bestuurlijke voorstellen | -232.150 | -232.150 | -232.150 | -232.150 | -232.150 |
Stand begroting 2021 | 41.956 | 508.456 | 201.191 | 1.052 | 78.988 |
Toelichting
1. De kapitaallasten betreffen een aanpassing van kapitaallasten met betrekking tot vaste activa, reserves en voorzieningen en vaste geldleningen.
2. Dit betreft de wijziging als gevolg van de Meicirculaire 2020. Hierover bent u geïnformeerd aan de hand van een memo voor het zomerreces.
3. De bijstelling toeristenbelasting komt voort uit de motie toeristenbelasting van voor het zomerreces.
4. Dit betreft de actualisatie van de verbonden partijen voor jaarschijf 2025. Dit zijn voornamelijk gemeenschappelijke regelingen en de stichting sociale teams.
5. We stellen op basis van onze financiële kaders € 50.000 beschikbaar voor vastgoed en geld.
6. Op basis van onze financiële kaders hebben we de volumeafspraak bedrijfsvoering verwerkt in jaarschijf 2025.
7. We actualiseren verschillende budgetten in onze begroting, zoals huur, stelposten en energie.
8. Dit betreft de overheveling naar knop 2, zodat er voldoende resteert voor de BERAP 2021-I.
9. Onder deze mutatie vallen de autonome voorstellen.
10. Onder deze mutatie vallen de bestuurlijke voorstellen met hoge prioriteit.
Knop 2: budget Beleidsintensivering
Hieronder geven we een toelichting op de financiële mutaties die hebben plaatsgevonden op knop 2 budget Beleidsintensivering sinds de Kadernota 2021.
Knop 2 Beleidsintensivering | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
Stand Kadernota 2021 | 53.877 | 719.011 | 1.003.660 | 1.115.772 | 1.115.772 |
1. Van knop 1 (fin. kader) | 200.000 | ||||
2. Septembercirculaire 2020 | 473.000 | ||||
3. Autonome voorstellen | -580.000 | ||||
4. Bestuurlijke voorstellen | -360.000 | ||||
5. Incidentele bezuiniging | 500.000 | ||||
Stand begroting 2021 | 286.877 | 719.011 | 1.003.660 | 1.115.772 | 1.115.772 |
Toelichting
1. Dit betreft de overheveling van knop 1, zodat er voldoende resteert voor de BERAP 2021-I.
2. De bijstelling van de Septembercirculaire bestaat uit: vervallen opschalingskorting 2021, het laten vrijvallen van de behoedzaamheid en opnemen van een ontvangst voor het BTW compensatiefonds.
3. Onder deze mutatie vallen de autonome voorstellen.
4. Onder deze mutatie vallen de bestuurlijke voorstellen met hoge prioriteit.
5. Dit betreft de opgenomen incidentele bezuiniging van € 500.000. Bij het onderdeel bezuinigingen in thema Onze portemonnee is dit toegelicht.