Het BBV schrijft voor dat de begroting moet zijn voorzien van een overzicht van incidentele baten en lasten. In onderstaand overzicht is dit weergegeven.
Incidentele lasten/baten | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
1. Saldo incidentele mutaties reserves | 170.377 | 195.421 | 102.250 | 50.000 | -146.228 |
2. Incidentele bestedingsvoorstellen | 940.000 | ||||
3. Incidentele bezuiniging | -500.000 | ||||
4. Incidentele baten Gemeentefonds | -473.000 | ||||
5. Budget beleidsintensivering | 286.877 | 719.011 | 1.003.660 | 1.115.772 | 1.115.772 |
Saldo incidentele baten en lasten | 424.254 | 914.432 | 1.105.910 | 1.165.772 | 969.544 |
Toelichting
In bovenstaand overzicht zijn alle negatieve bedragen incidentele baten en alle positieve bedragen incidentele lasten. De saldi zijn voor alle jaren positief. Dat betekent dat we meer incidentele lasten dan baten hebben. We lichten de mutaties toe:
1. Dit betreft het saldo van alle incidentele mutaties op de reserves, zoals weergegeven in het overzicht structurele en incidentele mutaties reserves.
2. Dit zijn de incidentele Bestedingsvoorstellen 2021 (autonoom en bestuurlijk).
3. Dit is de incidentele bezuiniging om de incidentele bestedingsvoorstellen te dekken.
4. We hebben bij verwerking van de Septembercirculaire 2020 enkele incidentele baten opgenomen. Het gaat om de volgende: Het vervallen van de behoedzaamheid, het vervallen van de opschalingskorting en een incidentele raming voor het BTW-compensatiefonds.
5. Hier geven we het budget beleidsintensivering (knop 2) weer. Dit budget is in de begroting 2021 en de meerjarenraming beschikbaar voor incidentele bestedingen.