In dit onderdeel beschrijven we de beschikbare bestedingsruimte voor het begrotingsjaar 2021 en de meerjarenbegroting 2021-2025. We beschrijven hoe de bestedingsruimte zich heeft ontwikkeld ten opzichte van de Kadernota 2021. Met deze bestedingsruimte kunnen we onze nieuwe of gewijzigde ambities realiseren. De bestedingsruimte bestaat uit 5 knoppen:
|
|
|
|
|
|
| Knop bezuinigingen: de middelen die we kunnen vrijspelen door oud beleid te schrappen om ambities en dus nieuw beleid te realiseren. |
| Knop vrije algemene reserve (VAR): de middelen die we eventueel aanvullend beschikbaar hebben om onze ambities te realiseren. |
2.1 Knop 1: Saldo begroting
In onderstaand overzicht is het verloop van knop 1 saldo begroting zichtbaar.
Toelichting
1. De kapitaallasten betreffen een aanpassing van kapitaallasten met betrekking tot vaste activa, reserves en voorzieningen en vaste geldleningen.
2. Dit betreft de wijziging als gevolg van de Meicirculaire 2020. Hierover bent u geïnformeerd aan de hand van een memo voor het zomerreces.
3. De bijstelling toeristenbelasting komt voort uit de motie toeristenbelasting van voor het zomerreces.
4. Dit betreft de actualisatie van de verbonden partijen voor jaarschijf 2025. Dit zijn voornamelijk gemeenschappelijke regelingen en de stichting sociale teams.
5. We stellen op basis van onze financiële kaders € 50.000 beschikbaar voor vastgoed en geld.
6. Op basis van onze financiële kaders hebben we de volumeafspraak bedrijfsvoering verwerkt in jaarschijf 2025.
7. We actualiseren verschillende budgetten in onze begroting, zoals huur, stelposten en energie.
8. Dit betreft de overheveling naar knop 2, zodat er voldoende resteert voor de BERAP 2021-I.
9. Onder deze mutatie vallen de autonome voorstellen.
10. Onder deze mutatie vallen de bestuurlijke voorstellen met hoge prioriteit.
2.2 Knop 2: Budget beleidsintensivering
In onderstaand overzicht is het verloop van knop 2 budget beleidsintensivering zichtbaar. Uit dit overzicht blijkt dat de stand van knop 2 van deze begroting € 287.000 bedraagt. Dit bedrag is hoger dan het minimum bedrag volgens het Financieel kader (€ 250.000) en is beschikbaar voor nieuw beleid in BERAP 2021-I.
Toelichting
1. Dit betreft de overheveling van knop 1, zodat er voldoende resteert voor de BERAP 2021-I.
2. De bijstelling van de Septembercirculaire bestaat uit: vervallen opschalingskorting 2021, het laten vrijvallen van de behoedzaamheid en opnemen van een ontvangst voor het BTW compensatiefonds.
3. Onder deze mutatie vallen de autonome voorstellen.
4. Onder deze mutatie vallen de bestuurlijke voorstellen met hoge prioriteit.
5. Dit betreft de opgenomen incidentele bezuiniging van € 500.000. Bij het onderdeel bezuinigingen in thema Onze portemonnee is dit toegelicht.
2.3 Knop 3: Belastingen
Hieronder het verloop van knop 3 belastingen.
Toelichting
Op basis van de ingediende motie is de toeristenbelasting verhoogd met 5 cent naar een tarief van € 1,25 per 2021.
Het voorstel voor de OZB verhoging is op basis van onze financiële kaders 1,75% en genereert geen extra opbrengsten ten opzichte van de huidige raming.
2.4 Knop 4: Bezuinigingen
Hieronder de opgenomen bezuinigingen.
Toelichting
In deze begroting worden geen bezuinigingen ingevuld. Daarom zijn er geen bedragen opgenomen. Voor 2021 is een incidentele bezuinigingsopgave opgenomen van € 500.000 die we gaan invullen bij de BERAP 2021-I.
2.5 Knop 5: Vrije Algemene Reserve (VAR)
Hieronder het verloop van de VAR. De VAR zetten we in om een eventueel tekort op te vangen.
Toelichting
Sinds de Kadernota 2021 is het resultaat van de jaarstukken 2019 aan de VAR toegevoegd.